Консалтинговая Компания Системы Продаж - Эра вовремя замеченных возможностей

Разработка финансовой модели бизнеса

27 Июн
Разработка финансовой модели бизнеса

Разработка финансовой модели бизнеса

Финансовое моделирование выполняется с целью обеспечения абстрактного выражения соответствующего ожидаемого или реального положения предприятия. В процессе работы происходит исследование всех или нескольких вопросов относительно функционирования и развития фирмы. Берутся во внимание основные моменты, включая оценку ликвидности ценных бумаг, недвижимости и прочих активов, которыми обладают отдельные компании.

Зачастую финансовое моделирование осуществляется во время анализа эффективности конкретного инвестиционного проекта или планируемого ведения бизнеса. Наличие абстрактной составляющей позволяет увидеть экономическую часть предстоящего мероприятия, рациональность вложения в него денежных средств. Важно отметить, что объективная оценка любого управленческого действия собственно и называется финансовой моделью. Соответственно подготовительный процесс и считается моделированием. В него входит математический, экономический и статистический анализ деятельности компании.

Варианты финансового моделирования

Определение классификации ФМ осуществляется исходя из особенностей каждой модели. Относительно временного признака выделяются следующие варианты моделирования:

  • Утверждение стратегически правильного предложения;
  • Определение необходимых действий операционного или тактического характера.

Первый случай предусматривает оценку инвестиционных вкладов в конкретные решения, определение их финансовой составляющей, макроэкономической эффективности. Второй вариант подразумевает ФМ, учитывающие выполненный прогноз при смене мотивационной составляющей, смену политики в области закупки, осуществление совершенствования в части налоговых учетных операций и прочее.

Исходя из особенностей объекта моделирования, производится соответствующее материальное сопровождение, которое рационально выполнять в следующих случаях:

  • При необходимости внесения изменений в развитие существующего предприятия;
  • Когда требуется выполнить глубокое изучение с проставлением оценки по конкретному проекту;
  • Если целесообразно провести анализ работы компании с использованием макроэкономических показателей;
  • С появлением потребности в абстрактном представлении динамики ликвидности дорогостоящих активов, недвижимости и т.д.

Все существующие финансовые предложения выполняются с тематическим, либо комплексным подходом. Первая ФМ описывает конкретный бизнес процесс, предусматривающий отношения в области закупок, продаж, налогового учета, операционной деятельности фирмы, инвестиционных составляющих. Комплексные финансовые модели охватывают обычно сразу несколько аспектов, связанных с развитием отдельно взятого объекта.

После построения ФМ, она разбивается на следующие этапы:

  • Уникальное моделирование, когда повторное применение ранее выполненной модели не эффективно, не рационально и проблематично;
  • Типовое моделирование, которое без каких – либо серьезных доработок может использоваться с целью оценки имеющихся или предстоящих аналогичных объектов.

Построение финансовых моделей может осуществляться в разных отраслях, включая производственные объекты, строительство недвижимости, работы в области IT индустрии, торговлю и сферу предоставления всевозможных услуг. Каждая ФМ может выполняться с использованием электронной вычислительной техники, или без нее.

Основные требования к построению финансовых моделей

Любое абстрактное представление процесса должно быть максимально понятным и доступным для конечного пользователя. Приведенные в нем предложения должны быть экономически обоснованы. Необходимо придерживаться принципа, чтобы затраты, связанные с подготовкой, разработкой и детализацией финансовой модели, оказывались намного меньше перспективной прибыли. Это достигается за счет отказа от использования убыточных решений, а также внедрения более эффективных методик работы.

Внесенные предложения в ФМ должны быть контролируемыми и прозрачными для восприятия. Важно, чтобы пользователь смог самостоятельно разобраться во всех условиях, формулах, понятиях и результата. Необходимо придерживаться принципа, когда важные изменения могли бы вноситься просто и быстро. Созданная модель должна обязательно быть управляемой и эргономичной, когда любой пользователь понимал бы зависимость расчетных показателей от предпосылок. Это целесообразно для оперативного изменения всей системы любым пользователем и мгновенного получения нового результата.

Программное обеспечение ФМ

Сегодня существует множество перспективных и прибыльных решений, позволяющих осуществить грамотное финансовое моделирование. Многие продукты выполнены с целью выполнения оценки целесообразности инвестирования в тот или иной проект, а также формирования соответствующих бюджетов. Большинство специализированных приложений по финансовому моделированию изготавливается на основе офисных пакетов. Существующие программные обеспечения поставляются с частично или полностью скрытым исходным кодом, предотвращающим не коммерческое распространение продукта.

Наиболее популярными приложениями по финансовому моделированию являются:

  • BRP ADVICE, где представлены специализированные расчетные формулы, полностью открытые для просмотра и работы модули;
  • Программа Project Expert, позволяющая произвести разработку бизнес — проекта и оценить его инвестиционную составляющую;
  • Предложение «Альт – Инвест», выполненное с целью разрешения основных вопросов по управлению финансами компании;
  • Invest For Excel – продукт, с помощью которого реально произвести анализ инвестиционных моделей, основанный на принципе дисконтирования финансовых средств и их потоков.

Наибольшей популярностью в настоящее время пользуются полноразмерные ERP программы, а также отдельные к ним модули. В ряде ситуаций на подготовительных этапах избежать использования стандартного офисного пакета, в том числе Microsoft Excel, не всегда удается.

Write a Reply or Comment